Начнём с определения.

В общем случае под ссудной операцией или попросту ссудой понимается договор о предоставлении денег в долг на определённых условиях. Такой договор является двусторонним. Одна сторона — займодатель, кредитор — предоставляет деньги в долг. Другая — заёмщик, дебитор — их получает и обязуется вернуть на определённых условиях вместе с некоторым вознаграждением. Это вознаграждение называется процентными деньгами или просто процентами (не путать с математическим понятием процентов!).

Примеры ссудных операций

Приведём два простых примера ссудных операций.

Первый пример — это получение кредита в банке. В данном случае, согласно определению, банк является кредитором, а человек, который берёт кредит, — заёмщиком. Размер процентных денег определяется процентной ставкой по кредиту, а порядок их уплаты — схемой погашения кредита (об этом и многом другом — в следующих параграфах).

Второй пример ссудной операции — это обычный банковский вклад. В данном случае уже банк выступает в роли заёмщика, а вкладчик — в роли кредитора. И снова размер процентных денег определяется процентной ставкой, только уже по вкладу, а порядок их выплаты — схемой вклада.

Пример
Допустим, что вы хотите занять у своего друга миллион долларов на один месяц. Друг согласен одолжить вам такую сумму, но при условии, что вы вернёте ему полтора миллиона.

Такая финансовая операция, если вы на неё согласитесь, будет являться простейшей ссудой, в которой вы являетесь заёмщиком, а ваш друг — кредитором. Вознаграждение кредитора (процентные деньги) в данном случае составят полмиллиона долларов.

Простые ссуды

Ссуды, подобные описанной в примере, принято называть простыми. Особенностью простой ссуды является то, что заёмщик платит кредитору только один раз — когда отдаёт долг вместе с процентами. Например, известный всем потребительский кредит с ежемесячным погашением не является простой ссудой. А, скажем, срочный вклад (по которому нельзя снимать деньги до истечения срока вклада, иначе все начисленные проценты пропадут) — это простая ссуда.

Для сравнения между собой двух простых ссуд (выдаваемых на одинаковое время — это важно!) используется знакомое вам по первому параграфу понятие процентного роста. Для простой ссуды процентный рост (или доходность, если смотреть на это дело исключительно с точки зрения кредитора) равен отношению процентных денег к размеру самой ссуды.

Пример
Допустим, что вы сделали срочный вклад размером 100 тысяч рублей и через полгода сняли со своего счёта 105 тысяч. В этом случае размер процентных денег составляет

105 – 100 = 5 тысяч рублей,

а процентный рост (доходность) вклада равна

\[\frac{5}{100} = 5\%.\]